Optimizando el retiro

Mientras más joven se comience a ahorrar, la aportación mensual necesaria para llegar al objetivo será menor.

El retiro es para los jóvenes un tema que muchas veces se ve en un horizonte muy lejano. La preocupación al inicio de una carrera profesional muchas veces se enfoca en lograr objetivos a corto plazo, como viajar, comprar el primer auto, empezar a pagar la primera casa o, para unos más cortoplacistas, el tener dinero en la cartera para pasar un buen fin de semana.

Sin embargo, es muy importante que sepamos que las condiciones de retiro ya no son las mismas que las de nuestros padres y quien ingresó al mercado laboral después de julio de 1997 tendrá que conformarse con su Afore una vez que se jubile.

En este artículo te presentaré datos reales del panorama de retiro en México y las soluciones que se proponen para mitigar lo que parece un problema serio. Es muy importante que conozcamos un dato que pone la piel chinita: el futuro de las pensiones pinta negro y, de acuerdo con información de Reforma, quien se jubile con su Afore recibirá entre el 10 y 20% de su último salario.

En nuestro país residen 15.4 millones de personas de 60 años o más y 4.7 millones de ancianos sobreviven con una pensión mensual de 600 pesos. Además, de acuerdo con la OCDE, México tiene la tasa de reemplazo más baja de los 37 países miembros. Para el 2035:

▸5 de cada 10 mexicanos serán empleados informales.

▸2 de cada 10 mexicanos serán adultos mayores.

▸3 de cada 10 mexicanos adultos mayores tendrá que trabajar para hacer frente a su día a día.

El ahorro debe iniciarse y completarse durante la carrera laboral.

Ciclo de vida en la carrera laboral

Desde la infancia hasta la finalización de la educación son 25 años.

Nuestra carrera laboral / empresarial se desarrolla aproximadamente durante 45 años.

Generalmente, nuestra etapa de retiro dura 20 años.

El panorama no es nada alentador, pero tenemos la opción de poner manos a la obra con diferentes esquemas de apoyo para el retiro.

El ciclo de vida en nuestra carrera laboral dura 45 años en promedio y nuestra etapa de retiro es de al menos 20 años. Este tiempo constituye la opción ideal para comenzar a ahorrar y, mientras más jóvenes comencemos, más fácil será llegar al objetivo.

Situaciones que enfrentan los ahorradores

Los 3 factores que más afectan nuestra capacidad de conformar un patrimonio aceptable para el retiro son:

1) El monto y la consistencia de las aportaciones.

2) La edad en la que iniciamos el proceso de ahorro.

3) Los rendimientos que podemos obtener por la inversión.

Comenzar años después del inicio de la vida laboral: Si tenemos un objetivo específico de pensión, cada año que no hacemos la aportación específica implica un aumento del 5% en la aportación original entre las edades de 25 y 45 años, mientras que, entre los 45 y 65 años, el aumento es del 18%, aproximadamente.

Aportar una cantidad menor por la etapa en la que se encuentran: Hacer una aportación de 500 pesos menor a la planteada desde los 25 años puede generar una diferencia de 2 mil pesos mensuales en la pensión de los 65 años.

Invertir en productos con menores rendimientos: La diferencia de mayor importancia es el vehículo de inversión: dependiendo del tipo de inversión realizada, la pensión puede ser, en algunos casos, de hasta el 50% menos.

Dado lo anterior, es importante que conozcamos los productos que pueden mitigar los problemas que vemos a futuro: uno es el Plan Personal de Retiro PPR y el otro es la Cuenta Especial de Ahorro CEA.

Es fundamental que conozcas tus objetivos para diseñar un plan de retiro acorde a tus necesidades y aspiraciones.

Plan Personal para el Retiro PPR

Tiene su sustento en el artículo 151 Fracción V y es una cuenta que permite un plan de ahorro a largo plazo, se enfoca en quienes desean mantener o mejorar su nivel de vida una vez que lleguen al retiro.

Va dirigido a las personas con capacidad de destinar excedentes de sus ingresos a largo plazo; por ejemplo, empleados independientes que desean disminuir su pago de impuestos y a personas físicas que presentan declaración anual.

Como cuenta de inversión individualizada permite a su titular administrar los recursos destinados para cuando cumpla los 65 años o en caso de invalidez o incapacidad para realizar su trabajo personal remunerado.

Las aportaciones en la cuenta PPR son deducibles hasta el 10% de los acumulables o 5 salarios mínimos anuales UMA. Adicionalmente, las instituciones financieras no retendrán impuestos por los rendimientos acumulados durante el plazo del plan y el titular no tendrá que acumular cada año los intereses como ingresos.

En caso de fallecimiento del titular, el beneficiario designado o el heredero estará obligado a acumular a sus ingresos del ejercicio los retiros que efectúe de la cuenta o canales de inversión, según sea el caso.

Cuenta Especial de Ahorro CEA

Tiene su sustento legal en el artículo 185 de la LISR y se trata de una cuenta de ahorro de mediano plazo con beneficios fiscales a mediano plazo, que son 5 años. Va enfocada a aquellos que buscan maximizar sus beneficios tributarios del año en curso.

Para recibir los beneficios, la regulación considera cualquier depósito o inversión que efectúe el contribuyente en una institución de crédito, siempre que manifieste por escrito a la institución que el depósito o la inversión se efectúa en los términos del artículo 185 LISR.

Este tipo de plan se enfoca en:

✓ Personas capaces de destinar una inversión a 5 años.

✓ Profesionistas independientes que requieren bajar su base gravable.

✓ Personas físicas de altos ingresos.

El beneficio consiste en la deducibilidad de las aportaciones realizadas a cuentas personales especiales para el ahorro, que adquieran acciones de sociedades de inversión que sean identificables en los términos que señale el SAT.

Podrán restar el importe de dichas adquisiciones de la cantidad a la que se aplicaría la tarifa del artículo 152 de la LISR y el importe de las aportaciones, pagos o adquisiciones referidas en el mismo artículo. Además, no podrá exceder en el año el equivalente a 152,000 pesos.

Aunque podemos diseñar nuestra estrategia de retiro, las empresas cuentan con múltiples alternativas para ayudar a sus colaboradores; son esquemas de apoyo para el retiro que permiten mejorar su oferta salarial y reducir la rotación, como los Fondos y Cajas de Ahorro. La combinación óptima depende de las características demográficas y laborales de los empleados.

Recuerda que, al entender tu situación y circunstancias podrás estructurar un plan que te permita asignar los recursos necesarios para asegurar un futuro financiero óptimo. No subestimes el valor de contar con un asesor financiero que te guíe en el proceso. ¡Acércate a tu asesor y comienza a construir el retiro que siempre has deseado!